O planejamento financeiro empresarial é uma peça fundamental para o sucesso e a sustentabilidade de qualquer organização. A capacidade de gerir, de forma eficiente, as finanças é uma habilidade essencial para enfrentar os desafios do mercado. 

As empresas buscam estratégias para auxiliar na boa saúde financeira e, assim, alcançar bons resultados. Ao alinhar o planejamento financeiro com os objetivos e as metas organizacionais, é possível traçar um plano eficiente de redução de riscos, identificação de oportunidades e crescimento. 

Neste artigo, trazemos o conceito de planejamento financeiro, o seu principal objetivo e importância, dicas para fazer um planejamento assertivo, principais indicadores financeiros e como o ERP pode ser um ótimo aliado nesse processo. Confira!

O que é planejamento financeiro?

O planejamento financeiro é um processo detalhado e estratégico que envolve a organização e a gestão das finanças empresariais. É uma prática fundamental para alcançar metas financeiras a curto, médio e longo prazo, garantindo uma melhor utilização dos recursos disponíveis e evitando problemas no futuro.

Nesse processo, são levados em consideração fatores como orçamento, fluxo de caixa, investimentos, financiamentos, despesas operacionais e projeções de receitas. 

Ele permite que a empresa identifique oportunidades de crescimento, gerencie riscos, melhore a eficiência operacional, tome decisões inteligentes e consiga atingir metas financeiras de maneira sustentável. 

Ao implementar uma abordagem sistemática e disciplinada de planejamento financeiro, a organização pode se adaptar às mudanças do mercado, antecipar-se a possíveis dificuldades financeiras e buscar destaque diante dos concorrentes.

O planejamento financeiro é como uma lanterna a ser usada no caminho cheio de incertezas e de instabilidade econômica do ambiente empresarial. É natural que imprevistos aconteçam, mas com um bom plano a gestão poderá tomar decisões mais assertivas.

Qual é o principal objetivo do planejamento financeiro?

O principal objetivo do planejamento financeiro empresarial é estabelecer um roteiro detalhado e estratégico para a gestão das finanças ao longo de um período de tempo específico. 

Esse processo envolve a elaboração de planos, projeções e metas que orientarão as decisões dos gestores, buscando alcançar uma série de resultados desejados.

Entre os principais objetivos de implementar o planejamento financeiro no negócio, podemos citar:

  • Sustentabilidade financeira;
  • Decisões mais informadas;
  • Gastos controlados e reduzidos;
  • Metas financeiras bem definidas;
  • Projeções futuras;
  • Diminuição de riscos;
  • Gestão estratégica.

Por que é importante fazer planejamento financeiro?

O planejamento financeiro desempenha um papel fundamental para o sucesso e a sustentabilidade do negócio. Ele oferece uma visão estratégica e permite que os gestores identifiquem oportunidades de crescimento e riscos potenciais e tomem decisões informadas. 

Ao traçar metas financeiras claras e que estão de acordo com as necessidades da empresa, é possível direcionar os recursos de forma eficiente. O planejamento também é importante para garantir a saúde financeira da organização a longo prazo, pois funciona como uma ferramenta de previsão e contingência. 

Através do monitoramento constante das finanças, é possível identificar desvios em relação às projeções e adotar medidas corretivas, evitando crises e mantendo a estabilidade financeira. 

Além disso, ele é uma peça-chave para atrair bons investidores, pois eles confiam em instituições que apresentam um plano financeiro sólido, com metas bem definidas e projeções fundamentadas. Essa confiança pode abrir portas para a obtenção de empréstimos e investimentos, facilitando o crescimento e a expansão do negócio.

Ademais, realizar o planejamento é fundamental para tornar o crescimento da empresa sustentável, pois auxilia a avaliar riscos, gerar economias e reduzir gastos desnecessários, projetando o futuro a condição financeira de uma empresa com base em sua realidade atual.

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Quais indicadores financeiros podem certificar que um planejamento financeiro está sendo eficiente?

Diversos indicadores podem tangibilizar o grau de sucesso alcançado ao aplicar o que foi previsto pelo planejamento financeiro da empresa. O cumprimento orçamentário é um deles, pois mostra o quanto a empresa conseguiu seguir das premissas definidas para o período no que tange a receitas, custos e despesas.

Espera-se que a meta de receitas seja cumprida ou superada, e os custos e despesas fiquem dentro ou abaixo do orçado. Assim, é importante o acompanhamento periódico da comparação entre resultado e orçamento, para que eventuais ações corretivas sejam tomadas mediante desvios em seu cumprimento.

Além de acompanhar a assertividade do orçamento, é preciso validar a eficiência da operação da empresa, por meio de indicadores de rentabilidade. Um dos mais relevantes é o lucro líquido, que mensura qual o valor montante restante ao deduzir todos os custos e despesas da receita líquida gerada. 

E, para aprimorar a análise do quanto o negócio tem gerado retorno, é muito apropriado avaliar também a margem líquida, que é a divisão do lucro líquido pela receita líquida multiplicado por 100. Com isso, você obtém o percentual do lucro em relação às receitas, ou seja, qual o percentual de retorno para cada real de receita gerada. Quanto maior esse percentual, maior eficiência em gerar resultado é demonstrada.

Não menos importante temos o fluxo de caixa, que é o registro dos movimentos de entradas (recebimentos) e saídas (pagamentos) de recursos financeiros do caixa da empresa. A fim de evitar surpresas, a projeção de fluxo de caixa precisa ser acompanhada constantemente, para garantir que o saldo financeiro seja suficiente para cobrir as obrigações a pagar em dia.

A negociação das datas de pagamento e recebimento são fundamentais nesse contexto, sendo o ideal que o prazo médio de pagamento aos fornecedores seja superior ao prazo médio de recebimento dos clientes.

Dicas essenciais para fazer um bom planejamento financeiro

Fazer um planejamento financeiro é fundamental para garantir a saúde do negócio e alcançar metas. Para isso, é necessário ter atenção a alguns fatores na hora de estruturá-lo. A seguir, estão as principais dicas para ter eficiência e sucesso ao criar o planejamento.

1. Faça um levantamento da situação atual

Analise os pontos fortes e fracos da empresa e entenda o contexto do setor em que ela está inserida. Isso pode ser realizado por meio de ferramentas contábeis, como o Demonstrativo do Resultado do Exercício (DRE) e o Balanço Patrimonial, e também por meio de uma Análise SWOT, que permite avaliar forças, fraquezas, oportunidades e ameaças.

2. Estabeleça objetivos e metas

Havendo clareza do cenário levantado, devem ser, portanto, definidos objetivos realistas que traduzam as expectativas da empresa.

Esses objetivos devem ser desdobrados em metas, tais como meta de faturamento, lucro líquido anual ou geração de caixa. Acompanhar o progresso das metas evidencia se estamos ou não avançando para onde queremos.

3. Faça um plano de ação

Para viabilizar o alcance das metas traçadas, planos de ação precisam ser definidos, podendo envolver responsabilidades de diferentes áreas da empresa, que em conjunto atuam em prol de um mesmo objetivo. 

4. Defina um orçamento

Estabeleça premissas orçamentárias e crie o orçamento anual, que refletirá os planos estratégicos em números.

É preciso elaborar um orçamento detalhado que abranja as receitas e as despesas da empresa – sejam fixas ou variáveis e a sazonalidade do mercado.

O orçamento pode ser elaborado a partir de dados confiáveis e adotando alguma das diversas metodologias orçamentárias, como estático, flexível, base zero, entre outros. Além disso, é apropriado elaborar o orçamento perante cenários diferentes: otimista, realista e pessimista. Para cada cenário podem ser pensadas ações necessárias para melhor adequação da empresa caso se tornem reais.

5. Invista em tecnologia

O planejamento financeiro envolve inúmeras tarefas e dados e o monitoramento regular deles. Executar tudo isso à mão ou por meio de planilhas torna todo o processo mais complexo e moroso. 

Para ter um planejamento financeiro mais assertivo, é importante que a empresa invista em tecnologia para automatizar os processos, como utilizar softwares de gestão financeira e ferramentas de análise para facilitar o controle e a tomada de decisões. 

Ao investir em tecnologia, em especial um ERP, todos os registros, movimentações e controles financeiros passam a ser realizados no sistema de gestão integrado, elevando a produtividade. 

Do orçamento ao fluxo de caixa, da operação à gestão, tudo pode ser acompanhado de forma instantânea no ERP, que fornece ainda relatórios gerenciais para análises dos resultados financeiros.

Uma pesquisa realizada pela IDG Research Services mostrou que organizações que utilizam sistema de gestão conseguem crescer 35% mais rápido do que as que não usam. Isso porque essas ferramentas otimizam os processos e auxiliam em um gerenciamento mais preciso.

O ERP como principal aliado do planejamento financeiro

O ERP (Enterprise Resource Planning) é um poderoso aliado do planejamento financeiro empresarial, pois centraliza e integra informações essenciais para uma gestão eficiente. Com o uso desse software, todas as áreas da empresa compartilham uma base de dados única, permitindo que os gestores acessem informações atualizadas em tempo real. 

Isso significa que o departamento financeiro pode acompanhar de perto transações, despesas, receitas e fluxo de caixa, fornecendo uma visão ampla e precisa das finanças. Além disso, com a automação de processos, é possível eliminar tarefas repetitivas, como lançamento de dados e cálculos contábeis. 

Essa automatização também contribui para reduzir erros humanos e garantir agilidade, permitindo que os profissionais se concentrem em análises e tomadas de decisão. O ERP fornece recursos para o planejamento de cenários, simulações financeiras e projeções de longo prazo, auxiliando no desenvolvimento de estratégias e na identificação de potenciais riscos.

Outro ponto importante que o sistema oferece é a geração de relatórios financeiros precisos e padronizados, garantindo que a empresa cumpra todas as obrigações legais e evite possíveis problemas.

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