Atualmente, aprimorar e manter a conformidade financeira da sua empresa não é apenas uma obrigação legal e sim, uma estratégia de sobrevivência e crescimento, em meio a ambientes empresariais cada vez mais regulados e digitalizados.
De acordo com uma pesquisa realizada pela PwC, 45% das organizações globais relataram ter sofrido algum tipo de crime financeiro nos últimos dois anos, sendo os principais relacionados à fraude contábil e evasão fiscal.
Esses dados evidenciam a importância de líderes como CFOs, Controllers, Gerentes de Compliance e Auditores Internos investirem em um programa robusto de compliance financeiro, capaz de mitigar riscos fiscais, operacionais e reputacionais.
Empresas que negligenciam essa estrutura expõem-se a penalidades severas, perda de valor de mercado e danos à reputação — impactos que vão muito além das multas e sanções.
A seguir, vamos entender como o compliance financeiro pode ser implementado de forma estratégica, eficiente e conectada com soluções tecnológicas, como as oferecidas pela Sankhya, para garantir conformidade fiscal, integridade dos dados contábeis e segurança nas decisões financeiras.
O que é compliance?
A palavra compliance tem origem no verbo inglês to comply, que significa “agir de acordo com regras, normas ou leis”.
No contexto corporativo, trata-se do conjunto de práticas e normas adotadas por uma empresa para assegurar que todas as suas atividades estejam em conformidade com leis, regulamentos e diretrizes internas e externas.
E vai além de uma questão legal: o compliance se tornou um pilar da governança corporativa.
Envolve a criação de políticas, controles internos e treinamentos, com foco na prevenção de fraudes, corrupção e desvios de conduta. Para áreas como a financeira e contábil, em que a complexidade regulatória é alta, o compliance é indispensável.
O que é compliance financeiro?
Já o compliance financeiro é o braço do compliance que trata da aderência às normas fiscais, contábeis e financeiras. Seu foco está na conformidade fiscal, no controle de riscos regulatórios e na integridade dos registros financeiros da empresa. Isso envolve:
- Cumprimento da legislação tributária vigente;
- Coerência entre os lançamentos contábeis e a realidade financeira;
- Aderência a normas do SPED, EFD, ICMS, ISS, entre outras obrigações acessórias;
- Garantia de que tributos são recolhidos corretamente, evitando multas e autuações;
- Disponibilização de dados confiáveis para auditorias e tomadas de decisão.
Como o compliance financeiro atua?
O compliance financeiro atua por meio de políticas, processos e ferramentas que monitoram constantemente os registros contábeis e financeiros da empresa. Ele garante:
- Conhecimento da realidade financeira/contábil da organização;
- Identificação precoce de erros operacionais, antes do fechamento contábil;
- Diminuição das inconsistências entre os registros físicos e as informações contábeis e fiscais.
- Minimização de despesas indevidas por recolhimento incorreto de tributos;
- Aumento do controle sobre o imobilizado, com dados para cálculo de depreciação e realização de inventário;
- Segurança no ressarcimento de tributos, como ICMS pago indevidamente.
Esse trabalho é viabilizado por tecnologias como ERP Sankhya, que centraliza e integra dados, e soluções como Sankhya Tax, que facilitam a apuração e o cumprimento da legislação fiscal.
Os principais desafios do compliance aplicado à gestão financeira
Embora essencial, o compliance financeiro enfrenta desafios estruturais e operacionais, como:
- Alta complexidade da legislação tributária brasileira, com mudanças constantes;
- Falta de padronização de processos internos, dificultando auditorias;
- Fragmentação de dados entre departamentos e sistemas;
- Cultura organizacional mal estruturada, na qual o compliance é encarado apenas como uma exigência burocrática.
- Ausência de ferramentas tecnológicas adequadas, que atrasam e comprometem a confiabilidade das informações.
Sem enfrentar esses pontos, o risco de sanções, retrabalho e perda de eficiência aumenta exponencialmente.
Como implantar um compliance financeiro na empresa?
Implementar o compliance financeiro exige estratégia, envolvimento da liderança e ferramentas adequadas. A seguir, destacamos um passo a passo prático para sua implantação:
1. Criação da política de compliance financeiro
O ponto de partida para um compliance eficiente é primeiro elaborar uma política bem definida e formalizada, contendo diretrizes específicas sobre:
- Quais legislações fiscais e contábeis se aplicam ao negócio;
- Quais são os papéis e responsabilidades de cada setor;
- Quais controles devem ser executados e monitorados.
Para isso, soluções como o Sankhya Despesas são essenciais para o controle de gastos, evitando inconsistências entre o que é lançado e o que é pago, além de permitir análises prévias ao fechamento contábil.
2. Treinamento e cultura
Compliance não pode ser uma função isolada: ele deve fazer parte da cultura da empresa. Investir em treinamentos periódicos para os colaboradores dos departamentos Financeiro, Fiscal e Contábil garante:
- Entendimento claro sobre normas e obrigações;
- Redução de falhas humanas;
- Comprometimento com a integridade dos processos.
3. Fluxos de aprovação
A criação de fluxos de aprovação claros e automatizados para cada tipo de operação (despesas, compras, contratos) evita fraudes, pagamentos duplicados ou despesas indevidas.
A ferramenta de controle de alçadas da Sankhya permite definir diferentes níveis de aprovação conforme valores, centros de custo ou natureza da despesa, proporcionando segurança e rastreabilidade.
4. Dados centralizados
Um dos maiores problemas do compliance é a dispersão de informações em planilhas ou sistemas isolados. Com o GPD da Sankhya (Gestão de Processos e Dados), é possível centralizar todos os dados financeiros e operacionais em um único ambiente integrado, garantindo:
- Rastreabilidade completa de informações;
- Redução de retrabalho e erros manuais;
- Aumento da agilidade na tomada de decisão.
5. Auditorias e monitoramento contínuo
O compliance financeiro não é um projeto com fim, mas um processo contínuo. Para alcançar esse objetivo, o uso de ferramentas de monitoramento e auditoria é essencial.
O Sankhya Tax, por exemplo, oferece inteligência fiscal que auxilia:
- No cálculo correto de tributos;
- Na identificação de divergências com o físico;
- Na adequação das obrigações fiscais à legislação vigente;
- Na redução de penalidades por erros tributários.
6. Uso de um ERP
Implantar um ERP como o da Sankhya é um passo estratégico para consolidar o compliance financeiro. A solução deve:
- Centralizar operações contábeis, fiscais e financeiras;
- Automatizar o cálculo e a apuração de tributos de acordo com a legislação tributária vigente;
- Garantir integridade entre dados operacionais e contábeis;
- Proporcionar visibilidade em tempo real das obrigações legais e tributárias;
- Facilitar a geração de relatórios para auditorias internas e externas;
- Mostrar a realidade financeira/contábil da empresa e parâmetros para tomada de decisão;
- Identificar erros operacionais antes do fechamento contábil;
- Reduzir divergência entre o físico e informações contábeis/fiscais;
- Evitar despesas desnecessárias devido ao recolhimento incorreto de tributos;
- Diminuir ressarcimento de ICMS cobrado indevidamente e o recolhimento incorreto de tributos gerando despesas desnecessárias;
- Reduzir os pagamentos de multas pelo não cumprimento da legislação;
- Aumentar o controle dos bens do imobilizado;
- Oferecer informações para o cálculo de depreciação dos bens, para a realização do inventário e para analisar a disponibilidade de máquinas e equipamentos para a manutenção das atividades da empresa.
Conclusão
O compliance financeiro não é mais uma escolha: é um imperativo estratégico para empresas que desejam crescer com solidez e longevidade.
Em tempos de transformações digitais, pressão regulatória e riscos crescentes, garantir conformidade fiscal e transparência nos processos contábeis é uma vantagem competitiva.
Ao investir em políticas estruturadas, cultura de conformidade e ferramentas integradas como o ERP Sankhya, Sankhya Despesas, GPD e Sankhya Tax, líderes como CFOs, Controllers, Gerentes de Compliance e Auditores Internos terão controle total sobre os riscos fiscais, operacionais e reputacionais, além de dados confiáveis para decisões estratégicas.
